О роли НПФ

 

Возможность перевода накопительной части пенсии в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) появилась у граждан 1 января 2004 года.

Ключевое отличие НПФ от управляющих компаний (УК) заключается в том, что НПФ самостоятельно ведут учет пенсионных накоплений и впоследствии сами рассчитывают и выплачивают накопительную часть пенсий. При этом НПФ не могут сами размещать средства пенсионных накоплений. Чтобы инвестировать пенсионные накопления, НПФ заключают договоры с одной или несколькими УК, которые занимаются инвестированием. Это дает возможность НПФ, с одной стороны, диверсифицировать риски управления средствами пенсионных накоплений, с другой стороны, положительно влиять на уровень доходности.

Таким образом, у граждан Российской Федерации появилась вполне реальная альтернатива: вместо того чтобы доверить накопительную часть пенсии государству, они могут воспользоваться услугами негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Это по праву можно считать одним из самых больших достижений пенсионной реформы, которую государство проводит с начала 2002 года.

По состоянию на 1 октября 2010 г. в России работает около 159 негосударственных пенсионных фондов, собственное имущество которых превышает 861 млрд. рублей, пенсионные резервы — 612 млрд. рублей . Общее число участников НПФ составляет более 6,8 млн. человек, из них дополнительную негосударственную пенсию получают более 1,3 млн. человек. 133 негосударственных пенсионных фонда участвуют в системе обязательного пенсионного страхования, сумма пенсионных накоплений, переданных в НПФ, составляет более 146 млрд. рублей, а количество застрахованных лиц, формирующих накопительную часть пенсии в НПФ, — более 5,5 млн. человек (по данным ФСФР России).

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

  • деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
  • деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;
  • деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя:

  • аккумулирование средств пенсионных накоплений;
  • организацию инвестирования средств пенсионных накоплений;
  • учет пенсионных накоплений застрахованных лиц на индивидуальных лицевых счетах;
  • назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам.

Негосударственные пенсионные фонды организуют инвестирование средств пенсионных накоплений, заключая с управляющими компаниями договоры доверительного управления.

Негосударственный пенсионный фонд может заключить такие договоры с несколькими управляющими компаниями, тем самым снижая риски. Если деятельность какой-либо управляющей компании вызывает сомнения, НПФ может в любой момент расторгнуть с ней договор доверительного управления и перевести пенсионные накопления в другую управляющую компанию.

Передача средств пенсионных накоплений в доверительное управление не влечет перехода права собственности на них к управляющим компаниям.

Для осуществления своей деятельности НПФ формирует имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности (ИОУД), за счет:

  • совокупного вклада учредителей (учредителя);
  • целевых взносов вкладчиков, части дохода фонда от размещения пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений (но не более 15%);
  • части сумм пенсионных взносов, если право фонда на направление части соответствующих взносов на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, и покрытие административных расходов предусмотрено правилами фонда и соответствующим договором; при этом предельный размер части суммы пенсионного взноса не может превышать 3% суммы взноса;
  • дохода фонда от использования, в том числе размещения, имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда;
  • благотворительных взносов и других законных поступлений.

НПФ является одной из наиболее тщательно контролируемых организаций, работающих с населением и, следовательно, одним из самых надежных способов накопления.

Система контроля НПФ является многоуровневой и включает в себя:

  • Государственное регулирование, а также надзор и контроль за деятельностью негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, осуществляет Федеральная служба по финансовым рынкам РФ;
  • Внутренний контроль за соответствием своей деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (по обеспечению соблюдения фондом требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации) осуществляет служба внутреннего контроля;
  • Оперативный контроль за деятельностью исполнительного органа фонда осуществляет ревизионная комиссия;
  • Общественный контроль за деятельностью фонда и защиту интересов вкладчиков и участников фонда осуществляет попечительский совет;
  • Внешний контроль за деятельностью фонда осуществляют: специализированный депозитарий, независимый аудитор, независимый актуарий.

Законом предусмотрены следующие инструменты, гарантирующие надежность и сохранность средств переданных в НПФ:

  • совокупный вклад учредителей (учредителя) фонда;
  • формирование страхового резерва, минимальный нормативный размер страхового резерва должен составлять не менее 5% от величины резервов покрытия пенсионных обязательств;
  • строжайший государственный контроль;
  • актуарное оценивание деятельности фонда (обязательное, ежегодное);
  • аудиторская проверка (обязательная, ежегодная);
  • создание объединенных гарантийных фондов и участие в обществах взаимного страхования.

Рейтинги надежности негосударственных пенсионных фондов
Алмазная осень A
Атомгарант A+
Благосостояние A++
Большой пенсионный фонд A
Газфонд A++
КИТ Финанс НПФ A+
ЛУКойл-Гарант A++
Национальный НПФ A+
Нефтегарант A
НПФ ВТБ Пенсионный фонд A+
НПФ Райффайзен A+
НПФ Сбербанка A++
НПФ Сургутнефтегаз A++
НПФ Транснефть A++
НПФ электроэнергетики A++
НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ» A
НПФ «ОПФ» A
НПФ «СберФонд РЕСО» A
НПФ «Телеком-Союз» A++
НПФ «УРАЛСИБ» A
Оренбургский НПФ «Доверие» A
Первый национальный ПФ A
Промагрофонд A+
Ренессанс Жизнь и Пенсии A+
СтальФонд A+
ТНК-Владимир A+
Ханты-Мансийский НПФ A
Rambler's Top100 Google+ Блог основателя проекта